校政字〔2016〕37号
学校各单位：
为全面规范学校国有资产管理，推进资产管理与预算管理、财务管理相结合，按照《郑州市财政局关于开展全市行政事业单位国有资产清查工作的通知》（郑财资〔2016〕9号）的统一部署，学校研究决定，开展2016年资产清查工作，现将有关事项通知如下。
一、充分认识资产清查的重要意义
国有资产是教学、科研等工作顺利开展不可缺少的物质保障，是学校生存和发展的基础。通过资产清查，摸清“家底”， 有利于盘活存量资产，实现资产动态管理；有利于完善资产基础数据库，进一步规范国有资产管理；有利于促进资产优化配置、提高国有资产使用效益。各单位要高度重视对资产的清查盘点工作，要加强领导、精心组织，责任到人,保质保量,按时完成资产清查盘点工作。
二、开展资产清查工作的时间
根据市财政局的统一安排，本次资产清查以2015年12月31日为清查基准日，清查范围为全校所有资产使用单位，清查时间为2016年4月8日至2016年5月31日。
三、开展资产清查工作的要求
本次资产清查工作时间紧、任务重，既要按时完成，又要保证数据准确无误，结果真实可靠，做到账表、帐帐、账卡、账实相符。为做好此次资产清查工作，学校制定了工作方案，成立了资产清查工作领导小组（见附件）。按照工作方案要求，各资产使用单位也要成立由主要领导牵头的资产清查工作小组，并指派1—2名专职人员负责此次资产清查工作。
附件：中州大学2016年资产清查工作方案
2016年4月12日
附件:
中州大学2016年资产清查工作方案
根据《郑州市财政局关于开展全市行政事业单位国有资产清查工作的通知》（郑财资〔2016〕9号）的统一部署，结合我校实际情况，特制定我校2016年资产清查工作方案。
一、资产清查工作的政策依据和目标
（一）政策依据
此次资产清查工作依据《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）、《郑州市财政局关于开展全市行政事业单位国有资产清查工作的通知》（郑财资〔2016〕9号）、郑州市财政局关于转发《财政部关于印发<行政事业单位资产清查核实管理办法>的通知》的通知（郑财资[2016]10号）的相关规定执行。
（二）工作目标
1.全面摸清各类资产现状。通过对学校资产进行全面清理和核查，真实、完整地反映资产的状况，切实做到账表、账账、账卡、账实相符，全面、准确、真实、完整地反映学校资产情况。
2.完善学校资产管理信息系统。通过资产清查，进一步完善学校国有资产管理信息系统，为学校发展提供真实的资产信息数据。同时也为充实郑州市行政事业单位资产管理基础数据库，为加强资产管理和预算管理提供数据支撑。
3.完善学校资产管理制度。对资产清查过程中发现的问题，学校在全面总结、认真分析的基础上，提出相应的改进措施和实施计划，建立健全学校资产管理制度。
二、资产清查工作内容
本次资产清查工作内容主要包括：单位基本情况清理、账务清理、财产清查和完善制度等。
单位基本情况清理：清查所属户数、机构及人员状况等基本情况进行全面清理。
账务清理：对行政事业单位的各种银行账户、各类库存现金、有价证券、各项资金往来和会计核算科目等账务情况进行清理。
财产清查：对行政事业单各项资产进行清理、核对和查实，对清查出的各种资产盘盈、损失和资金挂账进行分类并提出处理建议。
完善制度：针对清查中发现的问题进行总结分析，制定整改措施和实施计划，建立健全资产管理制度。
三、资产清查工作的基准日
按照郑州市财政局的要求，此次资产清查的基准日为2015年12月31日。
四、资产清查工作的组织机构及具体分工
为确保按期完成学校资产清查工作，学校决定成立资产清查工作领导小组，领导小组下设资产清查工作办公室。
学校资产清查组织领导和工作机构设置如下：
（一）学校资产清查工作领导小组
组 长：周春辉 毛 杰
副组长：杨俊良 苏 炜 薛培军 孙龙国
李 欣（常务） 王文武 孙振营
成 员：各职能部门正职、各学院院长（部主任）及书记。
（二）资产清查办公室设在财务处
主 任：李 欣（兼任）
副主任：林 虎 王 波 常 锋 杜华民 郭晓玉
王 琦 冯 锋 杨冬生 宋恩光 侯发迅
成 员：曹 艳 马振武 周可兴 肖 钧 张 波
郎慧国 刘伟华 张永明 周 铜 郑 旭
丁爱华 赵 晖 魏满涛
工作职责：负责学校资产清查工作的组织、协调、检查、监督及资产清查报表的最后汇总、上报，起草资产清查报告，并针对资产管理中存在的问题提出解决办法和整改措施。
（三）各资产使用单位成立由主要领导牵头的资产清查工作小组；并指派1—2名专职人员（报账员和资产员）负责此次资产清查工作，专职人员名单报校资产清查办公室。
（四）具体分工
1.单位基本情况清查工作由人事处牵头负责
工作职责：负责对校属单位情况、名称进行全面清理、各类人员编制数、实有数，各单位机构情况的清理。
2.财务清查工作由财务处牵头负责
工作职责：负责对我校各种银行账户、各类库存现金、有价证券、各类资金往来和会计核算科目等基本账务情况进行全面核对和清理。总结本工作项目范围内的资产管理中存在的问题及解决办法。
3.固定资产清查工作由国资处牵头负责
工作职责：负责固定资产清查的组织、协调、监督、检查工作。负责对各单位实物盘查数据审查、汇总和核实工作。总结本工作项目范围内的资产管理中存在的问题及解决办法。
4.无形资产由后勤管理处牵头负责，校办、科研处、信息管理中心配合
工作职责：负责对土地使用权、校名、校誉和专利权等无形资产使用情况进行全面清理。总结本工作项目范围内的资产管理中存在的问题及解决办法。
5.在建工程清查工作由规划建设处牵头负责
工作职责：负责对基本建设项目进行全面清理。总结本工作项目范围内的资产管理中存在的问题及解决办法。
6.龙子湖校区成立相应的国有资产清查工作小组，由开放教育学院主要负责人任组长。工作职责：负责开放教育学院的资产清查工作。
五、资产清查的步骤和日程安排
（一）准备阶段（4月8—4月15日）
1.2016年4月8日至12日，召开动员大会。成立学校资产清查领导小组及办公室，下发资产清查通知，制定资产清查的工作方案，学习有关文件，熟悉资产清查内容及工作程序，准备有关材料。
2.2016年4月13日至15日，布置开展资产清查工作，校资产清查办公室组织资产清查人员进行培训，发放清查材料，提供电子表格式样，聘请社会中介审计机构。
（二）实施阶段（4月16日—5月20日）
1.各资产使用单位按照要求对本单位使用的固定资产进行自查，自查时以国资处提供的固定资产盘点单为基础进行盘点，盘点时重新确定资产使用单位、资产领用人、资产现状和资产存放地，最终形成“行政事业单位固定（无形）资产盘点单”。要求学校行政部门10个工作日完成，各教学、教辅部门15个工作日完成。
2.国资处将各单位的固定资产盘点单电子数据导入清查系统，形成财清明细表11和表12。
3.财务处填写财清明细表（01—10），填写完成后将数据录入清查系统进行校验，校验无误后，根据系统运算自行生成的结果再填写资产清查报表。
4.资产清查报表填写分工：
财清综表01（财务处）；财清综表02（人事处）；财清综表03、04、04-1、04-2、04-3、13（国资处）；财清综表05、06、08、09、10、11、12（国资处会同后勤管理处）；财清综表07（国资处会同规划建设处）。
5.国资处与会计师事务所配合，按照“清查一家、完成一家”的原则，深入每个单位进行固定资产清查，并对拟处置的资产进行登记和回收。（说明：本次清查过程最终体现在两套报表上，共计25个。其中行政事业单位资产清查明细表12个，行政事业单位资产清查报表13个。）
（三）汇总上报阶段（5月21日—5月31日）
1.系统根据财清明细表01-12和财清综表01-13自行运算生成资产清查汇总表，即财清表01-13。相关部门最终对报表进行校验和修改，无误后上报。
2.撰写申报文件、专项审计报告和资产清查报告，整理资产清查报表最终上报。
（四）财务处理阶段（6月1日—8月31日）
1.接受市财政局对我校资产清查结果的审核。
2.根据市财政局资产核实批复文件，财务处进行账务处理，学校相关部门办理资产管理手续。
3.研究制定或完善学校国有资产管理相关制度规定。
六、资产清查工作的要求
此次资产清查工作涉及面广，工作量大，政策性强，时间紧，任务重，为把学校资产清查工作落到实处，保证清查工作顺利开展，特此提出如下要求：
1.各单位要加强领导，精心组织。各单位要认真学习相关文件，做好动员，责任到人。资产清查办公室要会同有关职能部门，认真组织实施这次资产清查工作，要认真做好相关人员的培训工作，并按照市财政局的要求按时报送资产清查工作月报。
2.各单位清查工作要把实物盘点同核查账务结合起来，以物对账，以账查物，查清资产的来源、去向和管理情况，做到见物就点、是账就查、不重不漏、全面彻底。
3.学校按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求”的原则开展清查工作。各单位要按照学校统一安排的时间进度，积极开展清查工作，各阶段只能提前，不能推后。要按学校统一要求，填制表格和卡片，并根据软件要求录入信息，张贴标签，为今后的资产管理做好基础工作。
4.严肃纪律。各单位应坚持实事求是的原则，如实反映资产管理情况和存在问题，不得瞒报虚报，不得干预社会中介机构依法执业。学校纪委、监察审计室对资产清查全过程进行监督，对于资产清查工作中出现的违规违法行为，按照相关法律法规处理。
